個人の確定申告キット

こんなときに

確定申告をしたいが、今年の基礎控除の変更を去年の覚えで計算してしまう

できること

個人事業主（白色・青色）と会社員の副業向けの、令和8年分（2026年分）所得税の確定申告キットです。源泉徴収票・経費の記録・控除の証明書を渡すと、経費にならない税金や科目不明の経費など直すまで値を作らない「直す所」と、家事按分や売上の数え方など本人と見比べる「確かめる所」を分けて知らせます。国税庁の令和8年分の表で所得と税額を計算し、申告書の欄ごとの値の一覧と経費の集計表を作ります。申告書の様式はまだ出ていないため、欄の名前は令和7年分以降用によります。申告書の作成・提出・e-Taxの送信は行いません。

このキットに入っている「直し」

1. 基礎控除の表を要約で読むと額を読み違えるWeb上の要約では「132万円超336万円以下は62万円」と読めてしまうが、原文の表は行をまたぐ作りで、令和8年分の正しい額は104万円。原文の表から数字を取って計算する。
2. 青色申告特別控除75万円を令和8年分から使えると誤解する資料によっては令和8年分から75万円が使えると読めるが、75万円は令和9年分からの適用。令和8年分は65万・55万・10万円で計算し、その旨を結果のいちばん上に出す。
3. 経費の科目が「未設定」のまま集計される会計ソフトの書き出しで科目が「未設定」「その他」のままだと、その名前で集計してしまう。科目が決まっていない経費として直す所に出し、収支内訳書の欄から選んでもらう。
4. 「通信費」という科目名だけで家事按分を求めてしまう科目名だけで判断すると、仕事専用ソフトの月額や事務所の家賃にまで家事と仕事の割合を聞いてしまう。内容（自宅・携帯・回線・電気など）で見分け、事務所・店舗の家賃は除く。
5. 入金日で数えた売上から未回収分が抜ける売上を入金日で数えると、期日を過ぎてまだ入金されていない売上が計算から漏れる。事業は売った日で数えるよう確かめ、副業には現金主義の特例があることも知らせる。
6. 入院給付金の余りをほかの医療費からも引いてしまう医療費の補てん（入院給付金など）がその入院費より多いと、余りをほかの医療費からも引いてしまっていた。補てんは明細の行ごとに、その医療費の額までだけ引くよう直した。
7. 経費の名前に書いたマイナンバーが結果に残る経費の名前欄などに書かれたマイナンバーが点検の記録や申告に使う値にそのまま出ていた。読んだらすぐ番号を消し、手がかりの言葉か検査用の数字が合うときだけ番号とみなして注文番号などは誤って隠さないようにした。
8. 会計ソフトの表をAIがその場で読んで金額を読み違えるCSVを「入れて」と頼むと、AIがその場でプログラムを書いて読み、カンマ入りの金額を読み違えたり、年の合計行と二重に数えたりしていた。見出しで列を見分ける専用の道具にし、合計行と重なる科目は確かめる所に出すようにした。

入っているもの

• 書類の点検（直すまで進まない所と、本人と見比べる所を分けて知らせる）
• 令和8年分の表での所得と税額の計算（給与所得の表1,103行を照らし合わせ）
• 申告書の欄ごとの値の一覧（第一表・第二表・収支内訳書など）と経費の集計表
• 会計ソフト・家計簿の書き出し（CSV・Excel）を経費に取り込む道具
• 書類に紛れたAIへの指示のような文やマイナンバーらしい番号を見つけて隠す仕組み
• 架空の3人（白色・会社員と副業・青色65万円）で試せる見本
• 国税庁の資料の原文に当て直した記録（NOTES.md）

最初に決める3つ

1. 申告の形（おすすめ：会社員で副業がある）
2. 家族（配偶者・子・親）の今年の収入の見込み
3. データの置き場（おすすめ：キットの中）

必要なもの

• 追加費用なしNode.js 18以上道具を動かすため。追加で入れるものはありません
• 追加費用なし今年の書類源泉徴収票・売上と経費の記録・控除の証明書・医療費の領収書など、申告に使う書類ひとそろい
• 追加費用なしExcel か Numbers経費の集計を見るため。無くても申告に入れる値のページは見られます

使い方

お使いのAIに、これを貼るだけです。

nice to have のキット「個人の確定申告キット」を使いたい。https://nicetohave.app/g/Y5GREPWF-•••••••••• のとおりに取り込んで。

Claude Code でも Codex でも同じです。
貼る前に、AIに何をさせるのか読む

よくある質問

不動産所得や株の譲渡所得があっても使えますか？

このキットでは計算しません。不動産・株や投資信託・公的年金・一時所得・譲渡所得・退職所得・山林所得があることは知らせますが、値は確定申告書等作成コーナーか税務署で確かめてください。

ふるさと納税のワンストップ特例を申請していたらどうなりますか？

確定申告をするとワンストップ特例は無効になるため、申請した分も含めて全部の寄附を入力に入れて計算します。

マイナンバーを渡しても大丈夫ですか？

入力・控え・結果のどこにも書き写さず、入っていたら止めて消します。ただし会話に貼った番号はAIサービスやパソコンの会話記録に残るため、渡すときは番号を隠してください。

医療費控除とセルフメディケーション税制、どちらで計算されますか？

どちらか一方しか使えません。道具は控除額が多い方を案として出しますが、選ぶのは利用者です。選んだあとは変えられません。

令和9年分の確定申告にもそのまま使えますか？

使えません。令和9年分は青色申告特別控除や復興特別所得税の率が変わるため専用ではなく、2028年以降は結果のページの先頭に「令和9年分の申告には使えません」と出ます。

応援した人

応援の受け付けを始めたら、このキットを応援した人がここに並びます。